一、审计整改工作部署推进情况

（一）高位部署抓整改。市委、市政府深入贯彻落实习近平总书记关于审计工作的重要指示精神，始终把加强审计工作特别是审计整改工作摆在突出位置，召开市委常委会、市政府常务会议听取整改情况汇报，研究部署整改工作，并多次作出批示，要求各级各部门要高度重视，认认真真抓好审计整改，要压实被审计单位主体责任，形成更有效整改合力，要建立健全审计发现问题整改长效机制，推动审计成果转化为制度成果。

（二）压实责任抓整改。市审计局认真落实中央、省及市有关审计整改工作要求，紧盯突出问题，压实被审计单位的整改主体责任、主管部门的监督管理责任，开展审计整改专项督查和“回头看”工作，加强跟踪督促检查。被审计单位高度重视审计查出问题整改工作，紧盯问题整改进度，对标对表抓好整改落实，并强化审计成果运用，举一反三，加强内部建章立制、完善工作机制，促进标本兼治。

（三）高效联动抓整改。市人大常委会对审计查出突出问题开展整改跟踪调研，市依法治市办将审计整改情况列入法治河源建设考核内容开展年度考评，市纪委监委将审计移送的重大问题线索作为重要事项立案查处，市政府办公室将审计整改重要事项纳入政府督查范围开展联合督导，市目标考核办将审计整改情况列入负面清单项目进行考核，推动问题有效整改。

二、审计查出突出问题的整改情况

截至2025年3月，审计工作报告反映的117项突出问题，已完成整改109项，正在推进整改8项，整改到位率93.16%，其中立行立改的82项问题已全部整改到位；分阶段整改的22项问题有16项已整改到位，其余6项问题已完成阶段性整改目标；持续整改的13项问题有11项已整改到位，其余2项问题已制定了整改措施和计划。

审计查出突出问题共涉及金额234.17亿元，已整改金额227.49亿元，有关部门、单位制定完善相关制度21项。如市公积金中心通过审计整改建立内审稽核五年工作计划等3项制度，市医保局制定完善异地就医转诊等制度3项，源南镇政府制定完善党委会议事规则、内部审计工作等制度3项。

（一）财政管理审计方面

涉及应整改问题31项，已完成整改29项，2项正在推进整改，已整改金额209.34亿元，制定完善相关制度6项。

1．关于市级财政管理及决算草案方面。涉及应整改问题13项，已完成整改12项，正在推进整改1项，已整改金额204.65亿元。相关单位通过严格控制政府性基金预算执行、拨付驻镇帮镇扶村资金、将土地出让价款费源信息及时上传非税收入协同平台等措施完成整改。

针对未及时拨付市中心城区垃圾转运处置费用问题，相关单位采取加强预算资金管理，及时向有关县（区）、部门拨付垃圾转运处置费用等措施正在推进落实整改。

2．关于市级部门预算执行方面。涉及应整改问题14项，全部整改到位，已整改金额4.56亿元。相关单位通过发出催缴通知书、开展约谈、按规定移交水土保持补偿费明细，委托第三方结算评估机构重新验收、完善采购验收制度、科学严谨制定采购需求方案，开展自查自纠、加强业务学习、加强财务审核、规范政府采购行为，将闲置资金及时上缴财政等措施完成整改。

3．关于专项资金使用方面。涉及应整改问题4项，已完成整改3项，正在推进整改1项，已整改金额0.13亿元。相关单位通过提高平台使用率、做好数据统筹应用，设立全域旅游集散中心，举办各类文旅促消费活动，对恐龙主题乐园出具验收报告等措施完成整改。

针对1个部门及其下属单位工作推动不力，导致项目进展缓慢问题，相关单位采取与财政部门沟通协调、共同推进公共文化财政支出短板奖补资金拨付工作等措施正在推进落实整改。

（二）民生审计方面

涉及应整改问题15项，已完成整改13项，正在推进整改2项，已整改金额1.57亿元，制定完善相关制度4项。相关单位通过印发规章制度、及时下达救助补助资金等措施落实整改。

（三）政府投资方面

涉及应整改问题9项，全部整改到位，已整改金额0.37亿元，制定完善相关制度3项。相关单位通过组织学习政策法规、加强建设项目合同的审核、履约监督的管理、规范基建程序、完善竣工验收手续、对相关工作人员通报批评等措施完成整改。

（四）重大政策措施落实方面

涉及应整改问题7项，全部整改到位，已整改金额0.93亿元。

1．就业补助资金、职业技能提升行动专项资金管理使用方面。涉及应整改问题3项，全部整改到位，已整改金额0.18亿元。相关单位通过开展就业工作专项督导，积极推进就业资金支出、及时发放就业创业补贴、追回错发、多发补助资金等措施完成整改。

2．就业公共服务方面。涉及应整改问题4项，全部整改到位，已整改金额0.75亿元。相关单位通过成立整改工作领导小组、制定学习政府采购等政策计划、印发自查自纠通知和相关管理办法，完成产业园大楼联合验收、拟定运营方案、规范产业园管理等措施完成整改。

（五）国有企业审计方面

涉及应整改问题15项，已完成整改12项，正在推进整改3项，已整改金额13.6亿元，制定完善相关制度1项。

1．关于重大经济事项决策方面。涉及应整改问题3项，全部整改到位，已整改金额0.077亿元。相关单位通过签订租金减免补充协议、加强项目前期调研审核、发出收回补偿款函件等措施完成整改。

2．关于经济风险防控方面。涉及应整改问题4项，已完成整改3项，正在推进整改1项，已整改金额12.65亿元。相关单位通过解除租赁协议、重新签订合同、收回剩余贷款及利息等措施完成整改。

针对1家公司经营管理不到位导致大量贷款未收回问题，相关单位采取成立应收账款催收工作专班、与公司法律顾问进行沟通了解，对拖欠较久的公司进行财产保全手段及法律诉讼等措施正在推进落实整改。

3．关于资产负债和损益方面。涉及应整改问题4项，已完成整改3项，正在推进整改1项，已整改金额0.06亿元。相关单位通过加强财会人员培训、对以往年度财务报表进行追溯调整、对国企资金使用进行审查审核等措施完成整改。

针对个别国企及其下属公司未严格按照合同约定确认多计投资收益问题，相关单位采取就签订《补充协议》事宜征询法律、财税顾问意见、提交江东新区管委会上会研究等措施正在推进落实整改。

4．关于对外投资方面。涉及应整改问题1项，正在推进整改。针对1家公司对2个对外投资项目监管不到位且未履行出资人职责，存在较大投资风险问题，相关单位采取委托律师介入处理、制订完善公司投资管理制度并严格执行、加强监管管理等措施正在推进落实整改。

5．关于资金管理使用方面。涉及应整改问题3项，全部整改到位，已整改金额0.78亿元。相关单位通过加强学习培训、核实工程进度、规范中介服务采购工作等措施完成整改。

（六）促进领导干部担当作为和规范权力运行审计情况

涉及应整改问题31项，已完成整改30项，正在整改1项，已整改金额1.68亿元，制定完善相关制度6项。

1．关于未依法依规进行重大经济事项决策方面。涉及应整改问题4项，全部整改到位，已整改金额0.28亿元。相关单位通过学习“三重一大”事项决策制度、制定完善议事决策规则、严格执行规章制度等措施完成整改。

2．关于推动部门事业发展力度不足方面。涉及应整改问题3项，全部整改到位。相关单位通过制定非税征收年度工作计划、印发验收工作通知、发出验收提醒函、与相关部门信息共享等措施完成整改。

3．关于财务和国有资产管理不到位方面。涉及应整改问题11项，全部整改到位，已整改金额0.73亿元。相关单位通过专题学习相关制度规定、修订完善财务管理等制度、加强内部监督、及时上缴财政非税收入、开展固定资产清查、全面核查清理债权债务等措施完成整改。

4．关于工程建设及质量管理不到位方面。涉及应整改问题4项，全部整改到位，已整改金额0.13亿元。相关单位通过组织学习相关法律规定和规章制度、加强合同签订指导工作、规范招投标行为、编制排水设施建设方案等措施完成整改。

5．关于生态文明建设方面管理薄弱方面。涉及应整改问题2项，1项已完成整改，1项正在推进整改。相关部门通过完善农转用手续、移交相关部门完善项目备案手续完成整改。

针对2个部门违法用地未整改到位问题，相关单位采取全域土地综合整治试点工作、加强土地巡查监管力度等措施正在推进落实整改。

6．关于内控制度机制不健全方面。涉及应整改问题4项，全部整改到位，相关单位通过学习《关于进一步加强内部审计工作的实施意见》、制定内部审计工作制度、开展业务培训、培训专职或兼职审计人员开展内部审计工作等措施完成整改。

7．关于对下属单位监管存在缺失方面。涉及应整改问题3项，全部整改到位，已整改金额0.54亿元。相关单位强化理论学习、核实工程量退回项目核减金额、归还挪用的乡村振兴资金等措施完成整改。

（七）资源环境审计方面

涉及应整改问题9项，全部整改到位，制定完善相关制度1项。相关单位通过成立保护区联合委员会、签订共管协议、建立无人机管理台账、组织修编自然保护区总体规划、编制《广东河源大桂山省级自然保护区总体规划（2023-2032年）》等措施完成整改。

三、尚未完全整改到位的问题及后续工作安排

从整改情况看，相关责任单位积极采取措施进行整改，仍有8个尚未完成整改的分阶段整改问题和持续类整改问题需持续推进，主要有以下几方面原因：一是部分县（区）财政库款调度紧张，需要筹措资金持续推进解决；二是涉及审批、规划等多部门的事项，需要较长时间周期；三是历史遗留问题，需要分类分情况处置。对尚未完成整改的问题，相关单位已制定下一步整改工作计划及计划完成时限；市政府将继续深入贯彻落实习近平总书记关于审计工作的重要指示精神，由市审计局加强对后续整改情况的跟踪检查，一是加强督促检查，对审计发现问题整改清单实施动态管理，针对分阶段整改、持续整改类问题，督促被审计单位找准问题症结，抓好整改落实；二是推动标本兼治。聚焦共性问题，推动被审计单位举一反三，建立和完善整改长效机制，促进“治当下”和“管长远”有机结合；三是深化审计成果运用。推动各类监督贯通协同，把审计结果及整改情况作为考核、任免、奖惩领导干部的重要参考，对拖延、推诿、拒不整改、虚假整改等情况，按照相关办法进行约谈、通报，会同有关部门及时跟进，充分发挥审计整改的积极作用。

下一步，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，认真落实市委各项部署要求和市人大及其常委会各项决议，全面履行审计监督职责，运用审计成果促进深化改革，为推动中国式现代化的河源实践贡献审计力量。